天地數(shù)碼(300743.SZ)上市后凈利連降2年年報遭問詢 愛建證券保薦

近日，天地數(shù)碼(300743.SZ)披露了2020年第一季度業(yè)績。2020年一季度，公司實現(xiàn)營業(yè)收入8694.66萬元，較上年同期減少2.00%;實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-247.46萬元，較上年同期減少136.03%;實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤-297.58萬元，較上年同期減少149.87%;經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為215.24億元，較上年同期增長116.84%。

天地數(shù)碼是專業(yè)從事熱轉(zhuǎn)印碳帶產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，公司產(chǎn)品包括條碼碳帶、打碼碳帶、傳真碳帶等。公司于2018年4月27日在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，發(fā)行價格為14.70元/股。

上市前，天地數(shù)碼業(yè)績年年上漲。據(jù)招股說明書，2015年至2017年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入分別為3.12億元、3.39億元、3.77億元，實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為3485.56萬元、4143.37萬元、4451.86萬元，實現(xiàn)歸屬于發(fā)行人股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤分別為3284.21萬元、4117.69萬元、4184.75萬元;經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為3838.59萬元、6818.70萬元、3393.47萬元;公司主營業(yè)務(wù)毛利率分別為34.60%、37.34%和36.58%。

上市當(dāng)年，天地數(shù)碼增收不增利。2018年年報顯示，公司實現(xiàn)營業(yè)收入4.06億元，較上年同期增長7.65%;實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤3183.80萬元，較上年同期減少28.48%;實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤3116.31萬元，較上年同期減少25.53%;經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為1392.29萬元，較上年同期減少61.09%;公司主營業(yè)務(wù)熱轉(zhuǎn)印色帶毛利率為30.94%，較上年同期減少5.64個百分點。

上市第二年，天地數(shù)碼繼續(xù)增收不增利。2019年年報顯示，公司實現(xiàn)營業(yè)收入4.15億元，較上年同期增長2.43%;實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤2649.08萬元，較上年同期減少16.79%;實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤2320.97萬元，較上年同期減少25.52%;經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為2164.79萬元，較上年同期增長55.48%;公司主營業(yè)務(wù)熱轉(zhuǎn)印色帶毛利率為31.11%，較上年同期增長0.17個百分點。

天地數(shù)碼在年報中表示，2019年，公司面對嚴峻復(fù)雜的國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟環(huán)境，下游行業(yè)受到一定程度沖擊，同時行業(yè)競爭加劇。公司增收不增利的主要原因是公司為了進一步提高市場占有率，主動下調(diào)了產(chǎn)品銷售價格。

年報披露后不久，天地數(shù)碼發(fā)布公司副總經(jīng)理、董事會秘書辭職公告。張群華因個人原因申請辭去公司副總經(jīng)理、董事會秘書職務(wù)。上述辭職報告自送達公司董事會之日起生效，張群華辭去上述職務(wù)后，公司聘任張群華擔(dān)任公司咨詢顧問。

隨后，天地數(shù)碼收到深交所下發(fā)的年報問詢函。深交提出四個問題，其中要求說明近三年公司營業(yè)收入提升而凈利潤及凈利潤率逐年下降的原因。

對此，天地數(shù)碼回復(fù)中表示，公司近三年營業(yè)收入提升而凈利潤及凈利潤率逐年下降的主要原因為原材料采購單價上升導(dǎo)致的毛利率下降、期間費用上升以及低毛利的貿(mào)易業(yè)務(wù)增加導(dǎo)致。

天地數(shù)碼上市時披露的公告書顯示，公司上市發(fā)行股份數(shù)量為1650萬股，募集資金總額為2.43億元，扣除發(fā)行費用后募集資金凈額為2.04億元，分別用于“高性能熱轉(zhuǎn)印成像材料生產(chǎn)基地項目”、“全球營銷中心建設(shè)項目”、“償還銀行貸款”、“補充流動資金”。

天地數(shù)碼的發(fā)行費用總計3880.06萬元，其中支付給保薦機構(gòu)愛建證券的承銷及保薦費用2150.00萬元，支付上海市錦天城律師事務(wù)所的律師費用386.79萬元，支付天健會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)的審計費用870.00萬元。

愛建證券在對天地數(shù)碼的發(fā)行保薦書中稱，經(jīng)過多年的研發(fā)，天地數(shù)碼已經(jīng)成功自主研發(fā)了混合基、樹脂基等高端產(chǎn)品的配方和生產(chǎn)工藝技術(shù)，具有核心競爭力。但高端產(chǎn)品的產(chǎn)能受限于目前的生產(chǎn)場地和設(shè)備，通過加快募投項目的建設(shè)，增加高端產(chǎn)品產(chǎn)能，改善天地數(shù)碼產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，有利于天地數(shù)碼提高競爭力。同時，通過加快募投項目全球營銷渠道建設(shè)項目的建設(shè)，在現(xiàn)有布局的基礎(chǔ)上進一步深化全球營銷布局，不僅有利于消化高端產(chǎn)品產(chǎn)能，也為天地數(shù)碼成為國際一流企業(yè)打下堅實的基礎(chǔ)。

4月25日，天地數(shù)碼發(fā)布的《2019年度募集資金存放與使用情況的專項報告》顯示，公司以前年度已使用募集資金1.04億元，公司2019年度實際使用募集資金1470.64萬元。截至2019年12月31日，募集資金余額為人民幣9044.08萬元(包括累計收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈額)。

同日，天地數(shù)碼還發(fā)布了關(guān)于部分募投項目變更實施主體、實施地點及延期的公告。公告顯示，天地數(shù)碼對于“高性能熱轉(zhuǎn)印成像材料生產(chǎn)基地項目”中“年產(chǎn)2.2億平方米高性能熱轉(zhuǎn)印成像材料(一期)擴建項目”進行了相關(guān)變更。公司擬將其實施主體由公司全資子公司浙江天浩數(shù)碼科技有限公司(簡稱“天浩數(shù)碼”)變更為本公司，實施地點由浙江省嘉興市南湖區(qū)鳳橋鎮(zhèn)中興路223號，變更為杭州市錢江經(jīng)濟開發(fā)區(qū)康信路600號，此次募投項目變更實施地點，有利于優(yōu)化公司管理結(jié)構(gòu)，提高公司現(xiàn)有生產(chǎn)設(shè)備使用效率，更好地整合公司內(nèi)部資源，提高公司的管理效率和整體運營效率。同時，為更好地保障募投項目質(zhì)量，公司根據(jù)募投項目的實施進度、實施需求，擬將募投項目“年產(chǎn)2.2億平方米高性能熱轉(zhuǎn)印成像材料(一期)擴建項目”的建設(shè)完成期由2020年6月30日延至2021年6月30日。

此外，對于“全球營銷中心建設(shè)項目”，該項目總投資額為4000萬元人民幣，天地數(shù)碼計劃使用募集資金投入金額為2374.94萬元，剩余部分由公司使用自有資金進行建設(shè)。(記者 韓藝嘉 華青劍)

標(biāo)簽： 天地數(shù)碼